【2026年版】確定申告のやり方を初めての人向けにゼロから解説 — e-Tax手順付き

確定申告、初めてだと正直ビビりますよね

ぶっちゃけ、確定申告って聞くだけで「難しそう…」「税務署怖い…」ってなりません？ 私も最初はそうでした。でも実際やってみたら、e-Taxで全部ネット完結できて、びっくりするくらい簡単だったんです。

この記事では、確定申告が生まれて初めてという方に向けて、準備から提出までの流れをゼロから解説します。2026年の最新情報で書いてるので、そのまま真似すればOKです。

確定申告が必要な人チェックリスト

まず「自分は確定申告が必要なのか？」を確認しましょう。以下に1つでも当てはまれば必要（または申告すると得）です。

確定申告の時期

2026年分の確定申告期間は2027年2月16日（月）〜3月15日（月）です。ただし還付申告（お金が返ってくる場合）は1月1日から提出可能。混雑を避けるなら1月中に出しちゃうのがおすすめ。

e-Taxの始め方 — マイナンバーカード方式

2026年はもうほとんどの人がマイナンバーカード方式でe-Taxするのがスタンダード。紙の申告書を税務署に持っていく時代は終わりました。

準備するもの

• マイナンバーカード（署名用電子証明書付き）
• スマートフォン（ICカードリーダーの代わりにスマホでOK）
• 源泉徴収票（会社からもらうやつ）
• 各種控除の証明書（医療費の領収書、寄付金受領証明書など）

手順（スマホ×マイナンバーカード）

1. 国税庁の「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
2. 「作成開始」→「e-Taxで提出（マイナンバーカード方式）」を選択
3. マイナポータルと連携（自動で控除情報を取り込み）
4. スマホのNFCでマイナンバーカードを読み取り
5. 収入金額を入力（源泉徴収票の内容を転記）
6. 各種控除を入力
7. 内容を確認して送信

正直なところ、マイナポータル連携ができるようになってからは、手入力する項目がかなり減りました。生命保険料控除とかも自動で入ってくるので楽です。

医療費控除の入力方法

出産した年、子どもがよく病院に行った年は医療費控除を忘れずに。年間10万円（所得200万未満なら所得の5%）を超えた分が控除されます。

入力のコツは「医療費集計フォーム」（Excelファイル）に事前にまとめておくこと。これをアップロードすれば一括入力できます。詳しい手順は医療費控除のやり方ガイドをチェック。

ふるさと納税の確定申告方法

ワンストップ特例を使わなかった場合（6自治体以上に寄付した場合など）は、確定申告でふるさと納税の控除を受けます。「寄附金控除」の欄に、各自治体から届いた受領証明書の金額を入力するだけ。2026年からはxmlデータの一括取り込みにも対応しているので、さらに楽になりました。

住宅ローン控除（初年度）の申告

マイホームを買った年の住宅ローン控除は確定申告が必須。2年目以降は年末調整でOKですが、初年度だけは必ず自分で申告してください。必要書類が多いので要注意：

• 住宅借入金等特別控除額の計算明細書
• 住民票の写し
• 売買契約書・建築請負契約書のコピー
• 登記事項証明書
• 金融機関の残高証明書

住宅ローン控除の詳細は住宅ローン控除ガイド2026にまとめてあります。

よくある間違い5つ

① 医療費控除とセルフメディケーション税制を両方申告

どちらか一方しか使えません。どちらがお得か事前に計算しましょう。

② ふるさと納税のワンストップ特例を出したのに確定申告もした

確定申告するとワンストップ特例は無効に。ふるさと納税分も確定申告に含める必要があります。

③ 扶養控除の対象者を間違える

16歳未満の子どもは扶養控除の対象外（児童手当があるため）。ここ、よく間違えます。

④ 還付金の振込口座を間違える

本人名義の口座でないとダメ。旧姓のままの口座も要注意です。

⑤ 期限を過ぎてしまう

3月15日を過ぎると延滞税がかかる場合があります。還付申告なら5年以内に提出すればOK。

還付金はいつ届く？

e-Taxで提出した場合、約2〜3週間で指定口座に振り込まれます。紙で提出した場合は1〜2ヶ月。早く欲しいなら圧倒的にe-Taxがおすすめです。マイナポータルの「お知らせ」で処理状況も確認できますよ。

まとめ

確定申告は最初だけ大変に感じるけど、一度やれば翌年からは「あ、またこの時期か」くらいの感覚になります。特に医療費控除やふるさと納税で数万円〜十数万円が返ってくることも珍しくないので、面倒がらずにトライしてみてくださいね。